excel常用财务函数大全与运算

Excel函数 2023-01-13

　　Excel中往往会把数据做成财务分析表，而做成财务分析表，需要用到有关计算财务的函数，下面是小编整理的excel 常用财务函数大全与运算以供大家阅读。

　　excel 常用财务函数大全与运算

　　财务函数中常见的参数：

　　未来值 (fv)–在所有付款发生后的投资或贷款的价值。如果省略则为0

　　期间数 (nper)–为总投资(或贷款)期，即该项投资(或贷款)的付款期总数。

　　付款 (pmt)–对于一项投资或贷款的定期支付数额。其数值在整个年金期间保持不变。通常 pmt 包括本金和利息，但不包括其他费用及税款。

　　现值 (pv)–在投资期初的投资或贷款的价值。例如，贷款的现值为所借入的本金数额。省略则为0

　　利率 (rate)–投资或贷款的利率或贴现率。

　　类型 (type)–付款期间内进行支付的间隔，如在月初或月末，用0或1表示。

　　(一)投资计算函数——重点介绍FV、PMT、PV函数

　　(1) 求某项投资的未来值FV

　　FV有两种计算办法：

　　1、 FV(rate?nper???-pmt?0?type)表示的是，每期支付或者受到定额款项的未来值

　　2、 FV(rate?nper??-pv?type)表示的是，一次性投入资金，按照这个利息来收取费用的未来值

　　如果是期初投资，然后先按照一定的定额收取首付，然后再按照利息收取费用的时候，未来值可以这样计算：

　　-FV(rate?nper??pv?type)-(- FV(rate?nper?pmt?type))

　　或：-(FV(rate?nper??pv?type)- FV(rate?nper?pmt?type))

　　或：fv(rate?nper??-pv?type)-fv(rate?mper?- pmt?type)

　　注意：如果省略pmt则要加上双逗号

　　例如：假如某人两年后需要一笔比较大的学习费用支出，计划从现在起每月初存入2000元，如果按年利2.25%，按月计息(月利为2.25%/12)，那么两年以后该账户的存款额会是多少呢?

　　公式写为：FV(2.25%/12? 24?-2000?0?1)

　　(2)求贷款分期偿还额PMT

　　PMT函数基于固定利率及等额分期付款方式，也就是我们平时所说的"分期付款"。其语法形式为：PMT(rate?nper?pv?fv?type);

　　有两种计算方法：

　　1、 pmt(rate?nper?pv?type)表示一次性贷款(入)或借入款，按照利率支付定额，列公式时一般是把pv改成-pv或pmt前加-号

　　pmt(rate?nper?fv?type)表示一次性投资或借出款，按照利率收取定额，列公式时一般是把fv改成-fv或pmt前加“-”号

　　例如，需要10个月付清的年利率为8%的￥10?000贷款的月支额为：

　　PMT(8%/12?10?-10000) 计算结果为：￥1?037.03。

　　(3)求某项投资的现值PV

　　年金现值就是未来各期年金现在的价值的总和。如果投资回收的当前价值大于投资的价值，则这项投资是有收益的。

　　语法形式为：PV(rate?nper?pmt?fv?type)

　　其中Rate为各期利率。Nper为总投资(或贷款)期，即该项投资(或贷款)的付款期总数。Pmt为各期所应支付的金额，其数值在整个年金期间保持不变。通常 pmt 包括本金和利息，但不包括其他费用及税款。Fv 为未来值，或在最后一次支付后希望得到的现金余额，如果省略 fv，则假设其值为零(一笔贷款的未来值即为零)。Type用以指定各期的付款时间是在期初还是期末。

　　有两种写法：

　　1、 pv(rate?nper?pmt?type)表示每期支付或收取一定得金额，得到的金额值的现在价值，与期初投资相比较常用这个函数。一般是把pmt前加-号或在pv前加-号，使其结果为正

　　2、 pv(rate?nper??fv?type)表示按照一定的贴现率计算的未来希望得到金额值(fv)的现值，与期初投资相比较看投资合适程度。

　　例如，假设要购买一项保险年金，该保险可以在今后二十年内于每月末回报￥600。此项年金的购买成本为80?000，假定投资回报率为8%。那么该项年金的现值为：

　　PV(0.08/12? 12*20?-600?0) 计算结果为：￥71?732.58。

　　年金(￥71?732.58)的现值小于实际支付的(￥80?000)。因此，这不是一项合算的投资。

　　(二)折旧计算函数

　　折旧计算函数主要包括AMORDEGRC、AMORLINC、DB、DDB、SLN、SYD、VDB

　　但是适用于我国会计准则的折旧计算函数且可用的有：DDB、SLN、SYD

　　平均法：

　　SLN(原值?残值?折旧年限)

　　年数总和法